Валутен закон

[chonzy]

Знаете ли, къде мога да намеря тълкувания на Валутния закон. Има ли въобще такива?

[123]

Пробвай да потърсиш статии по проблема в списание Финанси и Право.

[chonzy]

Мерсииии

[@ flash]

... съдебна практика - не е много, защото е сравнително нов, но има.
Интересува ли те нещо конкретно?

[chonzy]

Интересува ме съвсем конкретно нещо:
Чл.7(4) и (5)
Постъпили са средства от чужбина на местно ЮЛ, в 30 дневен срок се декларират в БНБ. И свяка такава сделка подлежи на деклариране в 15 дневен срок след нейното сключване.
В моя случай тези средства са постъпили още август 2003г. и не са декларирани поради незнание. Сделка въобще не е сключвана. Може ли сега да се сключи такава сделка и надлежно да се декларира в посочения срок? Или се получава нещо като "каруцата пред коня"?
Благодаря

[@ flash]

Получава се, съжалявам. Ако сумата е над 5000 лв, какъвто предполагам е случаят, до тук казусът води до чл. 19 ВЗ /"незнанието" не изключва административната отговорност/ или до Бюрото за финансово разузнаване /проверка за пране на пари/. Т.е. ако сега се декларира, ще съставят акт по Валутния закон, /ако сумата не "стигне" за чл.251 НК /. Ако не се направи, при първата ревизия ще подадат информация до БФР. А като не е сключвана сделка, какво основание е посочено за банковия превод? И изобщо как е оформено това в счетоводството на ЮЛ?

[chonzy]

Чуждестранно ЮЛ е едноличен собственик на местно ООД и превежда парични средства в евро. За основание по банковия превод е посочено увеличение на основния капитал. Такова не е направено, тъй като не е взето решение от съдружниците. След 3 месеца обаче шефовете се сещат, че искат да сключат договор за заем между местната дъщерна фирма и чуждестранната фирма майка.
Може ли някой да ми каже по какъв начин да се оформят получените средства. Възможно ли е просто с едно решение на съдружниците парите да се заведат като допълнителен капитал неподлежащ на регистрация и това ще доведе ли до санкции?
Предварително благодаря!